Expansión a Australia: guía rápida sobre el impuesto sobre bienes y servicios (GST)

Australia se está afianzando como un punto de atracción para los vendedores online internacionales que desean ampliar su negocio a otros mercados. Con una economía sólida, un elevado gasto de los consumidores y un sector del comercio electrónico en crecimiento, Australia ofrece numerosas oportunidades de negocio.

Veamos por qué Australia representa una buena oportunidad y cómo funciona su sistema del Impuesto sobre Bienes y Servicios (GST).

4 razones para expandirse a Australia

El mercado de comercio electrónico de Australia está en auge, y es un momento excelente para que las empresas aprovechen este crecimiento. He aquí por qué:

1. Bajas comisiones para vendedores en Amazon: Los vendedores pueden beneficiarse de tarifas bajas que oscilan entre el 6 y el 15%, dependiendo de la categoría de producto. Además, las tarifas de Amazon FBA son competitivas y no se cobran tarifas por ofertas como Lightning Deals y Deals of the Day.
2. Un mercado en crecimiento: A medida que el mercado australiano sigue creciendo, también lo hacen las oportunidades de venta. Los pioneros pueden establecer una fuerte presencia y fidelidad a la marca con menos competencia que en mercados más saturados. Se prevé que el mercado del comercio electrónico en Australia crezca un 8,28 % de 2025 a 2029, alcanzando un volumen de mercado de 58 030 millones USD en 2029.
3. Elevado gasto de los consumidores: Los australianos tienen una elevada renta y una fuerte tendencia a gastar en productos de calidad, lo que lo convierte en un mercado lucrativo para los vendedores internacionales. En 2024, el gasto de los hogares en Australia aumentó un 2,4% en comparación con 2023, y el gasto en comercio electrónico alcanzó un récord de 56.070 millones de dólares australianos.
4. Crecimiento del número de compradores online: En 2024, 17,08 millones de australianos utilizaron mensualmente páginas web de compras online, lo que representa aproximadamente el 63,94 % de la población del país, y se espera que esta cifra aumente a 23,14 millones en 2029.

El GST (IVA) en Australia

El Impuesto sobre Bienes y Servicios (GST) en Australia es un impuesto del 10% que se aplica a la mayoría de bienes y servicios. Entender cómo funciona el GST es crucial para las empresas que quieren vender en este mercado. He aquí un desglose de los aspectos clave del sistema GST:

Registro en el GST ¿quién debe registrarse?

Las empresas deben registrarse para el GST si se espera que su facturación anual sea de 75.000 dólares australianos o más. Este umbral incluye todas las ventas B2C relacionadas con Australia y se calcula sobre cualquier periodo móvil de 12 meses.

Si su volumen de negocio es inferior a este umbral, el registro es voluntario. Sin embargo, las ventas en línea facilitadas por el mercado no están sujetas a este umbral, ya que el mercado se encargará de la recaudación y el envío del IVA.

Los 2 tipos de registro GST

Registro simplificado del GST: Adecuado para las empresas que superan el umbral de 1.000 $ de bienes importados de bajo valor (LVIG) a través de la venta a distancia. No se requiere un número de empresa australiano (ABN), pero no se pueden solicitar créditos GST.

Registro GST estándar: Obligatorio para las empresas que almacenan mercancías en Australia. Este registro requiere un ABN y permite a las empresas solicitar créditos GST por importaciones o compras sujetas a impuestos.

¿Cuáles son las ventajas del registro en el GST?

• Reclamación del GST a la importación: Las empresas registradas pueden reclamar el GST de importación en su declaración mensual o trimestral de actividad empresarial (BAS), reduciendo el GST total debido al GST de ventas menos el GST de importación.

• Compliance: Garantiza el cumplimiento de la legislación fiscal australiana, evitando posibles sanciones y multas.

Cómo registrarse en el GST

El proceso de registro consta de dos pasos principales:

1. Regístrese para obtener un ABN: Un número de 11 dígitos que identifica a su empresa ante el gobierno y la comunidad.
2. Registro en el GST: Una vez que su ABN esté activo, puede registrarse en el GST. AVASK también puede ayudarle con este proceso.

Una vez registradas, las empresas deben presentar periódicamente un BAS a la Agencia Tributaria Australiana (ATO) y centrarse en suministrar productos a los clientes. Lo que nos lleva a…

¿Cómo se importan mercancías a Australia?

Lo fundamental es comprender el umbral de valor de importación de 1.000 dólares australianos.

Los bienes con un valor igual o superior a 1.000 dólares están sujetos a derechos de importación y aduana, más el GST. Estos derechos son un coste de la actividad empresarial, pero las empresas registradas en el GST pueden reclamar el impuesto.

Para los bienes valorados por debajo de 1.000 $, se aplica el tratamiento de bienes importados de bajo valor (LVIG). Desde el 1 de julio de 2018, estos bienes están exentos de derechos de aduana y del GST de importación, pero están sujetos al GST de venta para los vendedores que superen el umbral de 75.000 dólares.

¿Listo para expandirse a Australia?

La expansión en el mercado australiano representa una gran oportunidad. Australia es un destino atractivo para los vendedores internacionales gracias a su creciente sector de comercio electrónico, el elevado gasto de los consumidores y las favorables tarifas para los vendedores. Entender y navegar por el sistema GST es crucial para el éxito, y AVASK está aquí para ayudarle en cada paso del camino.

Inicie hoy mismo su viaje al mercado australiano y desbloquee un nuevo potencial de crecimiento para su empresa.

Preguntas sobre el GST y ecommerce en Australia